Korupcija: pretdarbība un izmeklēšana - bezmaksas kurss no Krievijas Vadības skolas, apmācība, Datums: 2023. gada 7. decembris.

Atbilstība. Pretkorupcijas likumdošanas prasību ievērošana organizācijās neatkarīgi no to īpašuma formas
• Pretkorupcijas likumdošanas prasību ievērošana organizācijās.
• Pretkorupcijas politikas ieviešana un piemērošana.
• Pretkorupcijas politiku veidojošie pamatdokumenti.
• Personālvadība: drošības aspekti.

Korporatīvā krāpšana. Iekšējie auditi un izmeklēšanas
• Uzņēmuma aizsardzība pret korporatīvo krāpšanu.
• Korporatīvās krāpšanas veidi. Krāpšanas trīsstūra koncepcija. Raksturīgākie darbinieku korporatīvās krāpšanas scenāriji. Korporatīvās krāpšanas pazīmes no darbinieku puses. Vadītāju uzņēmumu krāpšanas scenāriji.
• Kvalificējošas krāpšanas pazīmes. Tiešas un netiešas korporatīvās krāpšanas pazīmes. Korporatīvās krāpniecības pazīmes konstatētas, pamatojoties uz attiecību analīzi ar darījumu partneriem civiltiesisko attiecību ietvaros.
• Pamatojoties uz darbinieku uzvedības analīzi, identificētas korporatīvās krāpšanas pazīmes. Krāpšanas simptomu jēdziens saistībā ar cilvēka faktoriem. Psiholoģiskās metodes, ko izmanto, lai aprēķinātu krāpnieciskas shēmas. Attiecību veidošana starp darbiniekiem. Drošības dienesti un personāls, lai atklātu un novērstu korporatīvo krāpšanu.

• Netiešas korporatīvās krāpšanas pazīmes, kas saistītas ar iekšējās kontroles nepilnībām (pienākumu nodalīšanas trūkums, fiziskās drošības trūkums, neatkarīgu pārbaužu trūkums, atbilstošu pilnvaru trūkums, attiecīgu dokumentu trūkums un ieraksti utt.).
• Uzņēmuma ekonomisko interešu aizsardzība no krāpnieciskiem darījumiem. Vispārējs rīcības plāns krāpšanas apkarošanai (novēršana, atklāšana, izmeklēšana). Amatu identificēšana uzņēmumā ar krāpnieciskiem riskiem. Galvenie veidi, kā novērst korporatīvās krāpšanas iespējas.
• Organizatoriskie, personāla un kontroles pasākumi korporatīvās krāpšanas novēršanai. Attiecības starp uzņēmuma drošības dienestu un valsts izmeklēšanas un tiesībaizsardzības iestādēm saistībā ar krimināllietu ierosināšana par darbībām, kas klasificētas saskaņā ar Krievijas Federācijas Kriminālkodeksa 159. pantu (krāpšana).
• iekšējā audita un finanšu izmeklēšanas veikšanas kārtība.
• Kas ir iekšējais audits un kādos gadījumos tas tiek veikts. Iemesli tās veikšanai. Pārbaudes matricas sastādīšana.
• Iekšējo auditu veikšanas īpatnības par uzņēmuma darbinieku raksturīgākajām pretlikumīgajām darbībām. Uzņēmuma struktūrvienību mijiedarbības kārtība iekšējā audita veikšanas procesā. Procesuālās normas, kas jāievēro tās īstenošanas laikā.
• Poligrāfa (melu detektora) izmantošana, veicot iekšējās korporatīvās izmeklēšanas (pārbaudes). Kontakta vai bezkontakta poligrāfs, kas ir labāks? Jautājuma juridiskā un organizatoriskā puse. Vai ir iespējams apmānīt poligrāfu?
• Iekšējā audita rezultātu dokumentēšana. Spēja izmantot rezultātus kā darbinieka vainas pierādījumu. Nomenklatūras failu ar pārbaudes rezultātiem veidošana un uzglabāšanas kārtība.
• Finanšu izmeklēšana uzņēmuma līgumdarbā. Kas ir kriminālistikas grāmatvedība? Civiltiesisko attiecību īstenošanas noteikumu audits. Līgumdarbu instrukciju analīze.
• Lēmumu pieņemšanas procedūru analīze līgumdarbā. Metodes, lai aprēķinātu organizācijas darbinieku piederības pazīmes uzņēmumiem, kas ir līgumslēdzējas puses.
• Informācijas vākšana un analīze par uzņēmuma darījumu partneriem ekonomisko risku esamībai. Apšaubāmu darījumu partneru, nestandarta un ekonomiski nepamatotu biznesa un finanšu darījumu identificēšana. Nodokļu riski. Ļaunprātīgu pārkāpumu noteikšana solīšanas un konkursu laikā.
• Uzņēmuma civiltiesisko attiecību dokumentālā analīze no korporatīvās krāpšanas pazīmju aprēķināšanas viedokļa. Finanšu dokumentu analīze no empīrisko likumu viedokļa (Benforda likums). Dokumentu viltošanas pazīmes.
• Iepirkumu sistēmas un cenu realitātes analīze. Neplānotas inventāra un uzņēmuma īpašuma pārbaudes (auditas).
• Līgumu pretkorupcijas pārbaude. Uzņēmuma noslēgto līgumu analīze no ekonomisko risku, kā arī ekonomiskās iespējamības viedokļa.
• Uzņēmuma darbinieku pārbaudes, kas ieņem amatus ar korupcijas (krāpšanas) riskiem. Darbinieka pilnvaru un snieguma analīze uzņēmumā. Sarunas un intervijas.
• Starptautiskā pieredze un korporatīvie standarti uzņēmumu aizsardzībai pret finanšu noziegumiem. Starptautiskie krāpšanas apkarošanas akti (AK Kukuļošanas likums, Ārvalstu korupcijas prakses likums, Sarbanes-Oxley likums).

Informācijas vākšana un analīze, novērtējot darījuma partneru uzticamību
• ārējie draudi uzņēmuma drošībai. Mūsdienu negodīgas konkurences metodes un veidi, kā pret tām cīnīties. Jēdzienu “draudi” un “ārējie draudi” vispārīga definīcija no uzņēmuma drošības viedokļa. Galvenie ārējie draudi uzņēmuma drošībai. Mūsdienu negodīgas konkurences metodes. Galvenie veidi, kā pretoties negodīgas konkurences metodēm.
• Negatīvo seku iespējamības noteikšana un to neitralizācija. Galvenie negatīvo seku veidi. Negatīvo seku neitralizēšanas pamatmetodes.
• Biznesa inteliģence kā instruments konkurences priekšrocību sasniegšanai. Normatīvais un tiesiskais regulējums funkcionēšanai. Informācijas avoti, veicot biznesa izlūkošanu. "Biznesa informācija" un "Konkurences priekšrocības". Biznesa inteliģences galvenie mērķi un uzdevumi. Biznesa inteliģence kā instruments konkurences priekšrocībām. Normatīvais un tiesiskais regulējums funkcionēšanai. Informācijas iegūšanas avoti un metodes, veicot biznesa izlūkošanu.
• Biznesa informācijas vieta visaptverošā uzņēmuma drošības sistēmā. Tehniskie līdzekļi biznesa izlūkošanas veikšanai. Tipiskas drošības sistēmas funkcionālais modelis. Tehniskie līdzekļi biznesa izlūkošanas veikšanai.
• “Konkurences kari”: stratēģija un taktika izdzīvošanai tirgū. Komerciālā spiegošana mūsdienu apstākļos: uzvedības priekšmeti, metodes un paņēmieni piekļuvei slēgtiem informācijas avotiem. Seku noteikšanas un lokalizācijas metodes. "Konkurences kari", "stratēģija" un "taktika". Stratēģija un taktika izdzīvošanai tirgū, no drošības sistēmas viedokļa. “Spiegošana” un “komerciālā spiegošana” Komerciālās spiegošanas objekti. Galvenie veidi, kā piekļūt slēgtiem informācijas avotiem. Komerciālās spiegošanas aktu atklāšanas pamatmetodes. Komerciālās spiegošanas uzbrukumu lokalizācijas pamatmetodes.

Iekšējie auditi un izmeklēšanas darba attiecībās
• Izmeklēšanas (pārbaudes) koncepcija un to īstenošanas gadījumi uzņēmumā. Vietējā normatīvā regulējuma veidošana, kas ļauj darba devējam kontrolēt darbinieka rīcību un veikt izmeklēšanu (pārbaudi).
• Izmeklēšanas (pārbaudes) veikšanas pamatojums. Izmantojot atgriezeniskās saites sistēmas (palīdzības tālrunis, slepenais pircējs utt.), lai iegūtu informāciju. Lēmuma par tā izpildi dokumentācija. Īstenošanas matricas sastādīšana.
• Komisijas izveide izmeklēšanas (pārbaudes) veikšanai. Kvalitatīvais un kvantitatīvais komisiju sastāvs. Komisijas locekļu mijiedarbība ar uzņēmumu departamentiem un arodbiedrībām. Izmeklēšanas (pārbaužu) veikšanas iezīmes ārvalstu organizācijās, holdinga struktūrās, kā arī teritoriāli atsevišķās nodaļās.
• Darba ņēmēju konstitucionālo tiesību, kā arī Krievijas Federācijas tiesību aktu ievērošana izmeklēšanas (pārbaudes) laikā. Piekrišana personas datu apstrādei. Mijiedarbība ar juristiem, kurus darbinieki nolīguši savu interešu aizstāvībai.
• Poligrāfa (melu detektora) izmantošana izmeklēšanas (pārbaudes) laikā. Tās lietošanas tiesiskais regulējums. Psihoprobēšanas metožu pielietošana. Metodes, lai novērstu poligrāfu.
• Bojājuma izmaksu aplēse izmeklēšanas (pārbaudes) laikā. Darbinieka celšana pie finansiālas atbildības.
• No tehniskās drošības un apsardzes iekārtām, kā arī IT sistēmām iegūto pierādījumu izmantošana izmeklēšanas (pārbaudes) veikšanas procesā. Ierakstu un dokumentu autentiskuma pārbaudes veikšana.
• Ārēju konsultantu izmantošana izmeklēšanas (pārbaudes) procesā.
• Izmeklēšanas (pārbaudes) metodes par rupjiem pārkāpumiem, kas ir pamats darbinieka atlaišanai negatīvu iemeslu dēļ.
• Izmeklēšanas (pārbaudes) veikšanas pazīmes par atbilstības procedūru un pretkorupcijas tiesību aktu prasību pārkāpumiem. Ar interešu konfliktu saistītu situāciju analīze. Izmeklēšana par "uzņēmējdarbību".
• Izmeklēšanas (pārbaudes) metodes darbinieka materiālo vērtību zādzības vai piesavināšanās gadījumos.
• Korporatīvā krāpšana un tās izmeklēšanas metodes. Juridiskās un nelegālās krāpšanas jēdziens.
• Uzņēmuma informācijas drošības pārkāpumu izmeklēšanas (pārbaužu) veikšanas metodes. Situāciju izmeklēšana saistībā ar komercnoslēpumu un citu ar likumu aizsargātu noslēpumu izpaušanu.
• Inventarizācijas procedūras. Izmeklēšanas veikšanas pazīmes piesavināšanās gadījumā, kā arī pierādījumi par vainīgām darbībām, ja tiek zaudēta uzticība finansiāli atbildīgām personām.
• Izmeklēšanas (pārbaudes) rezultātu dokumentēšana. Lietu saraksta veidošana.
• Mijiedarbība ar valsts tiesību aizsardzības iestādēm, izmeklējot darbinieku prettiesiskas darbības. Tiesu prakse darbinieku saukšanai pie atbildības.